Что такое факторинг: объяснение с примерами

Что такое факторинг: простое и подробное объяснение, схема

Что такое факторинг: объяснение с примерами

Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

Факторинг представляет собой комплекс услуг, важнейшим звеном которого является уступка (продажа) дебиторской задолженности компании.

Факторинг простыми словами

Разберем приведенное выше определение подробнее и объясним его простыми доступными словами. Сущность факторинга очень проста, если отбросить специфические термины, разобраться в нем не составляет труда.

Долги одних компаний перед другими — это нормальное и широко распространенное явление. Именно долги в пользу конкретной фирмы называются ее дебиторской задолженностью. Как она возникает?

Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупаетель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).

Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру — торговле — пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.

Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу «живые» деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно — однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко «отбить» комиссию фактора.

Механизм факторинга

Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки.

Их трое.

Кредитор Дебитор Фактор
Роль Поставщик товаров или услуг Покупатель, клиент кредитора Банк или специализированная компания
Выгода от сделки Бесперебойный бизнес, привлекательность товара для покупателя за счет отсрочки, грамотное управление задолженностью Получение отсрочки платежа Комиссия за предоставленные услуги

Вот обычные этапы процесса.

  1. Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа.
  2. Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
  3. Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
  4. Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
  5. Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 — 30%).

Для окончательной ясности — ознакомьтесь со схемами.

Схема факторинга

Это наиболее простой вариант — закрытый тип. Фактор проводит расчеты только с кредитором.

В более сложном варианте — открытом — отношения есть между всеми тремя участниками. Покупатель рассчитывается уже с банком — то есть задолженность полностью устуается фактору.

Остальные этапы аналогичны первой схеме. Разумеется, различия в документообороте при этом достаточно существенны.

Источник: http://biznes-kredit.info/uslugi-faktoringa/chto-takoe-shema.html

Факторинг: что это простыми словами, пример расчета, факторинговые операции и компании

Факторинг: что это простыми словами, пример расчета, факторинговые операции и компании

Среди огромного количества кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса особое место занимает факторинг. Такая услуга позволяет продавцам товаров защититься от неплатежей, а покупателям – гарантировать себе бесперебойные поставки даже при недостатке средств на счетах. Факторинговое обслуживание имеет как плюсы, так и минусы, рассмотрим их подробнее ниже.

Факторинг — что это простыми словами

Факторинговое обслуживание включает в себя целый комплекс услуг по финансированию и оценке сторон сделок, а также собственную систему контроля поставок и оплат.

Суть факторингового финансирования

Для тех компаний, которые осуществляют оптовые закупки небольшими партиями на регулярной основе у одного продавца, кредитование обычными видами займов неудобно и невыгодно. Система овердрафтов позволяет получать небольшие суммы кредитов, но существенно увеличивает расходы компании за счет высоких процентов.

Поэтому компании-поставщики заинтересованы в привлечении банка или факторинговой компании (фактора) в качестве стороны-плательщика по договорам поставки. Покупатель при этом становится должником фактора в сумме поставки и возвращает средства именно ему.

Продавец при этом получает сразу несколько преимуществ:

  • ликвидация кассовых разрывов;
  • возможность бесперебойного осуществления циклов производства и продаж;
  • дополнительные гарантии осуществления платежей;
  • получение сведений о платежеспособности дебитора.

Факторинг может осуществляться в двух видах: с регрессом или без.

Регресс означает возможность для банка или факторинговой компании осуществлять возврат требований по уплате факторинговых платежей продавцу. Иными словами, если покупатель в срок не произвел оплату за поставку, долг фактору возвращает продавец. Взаиморасчеты между продавцом и покупателем после закрытия долга по факторинговому финансированию, банк уже не контролирует.

Отдельно стоит выделить факторинг без уведомления. В этом случае сам дебитор не уведомляется о то, что поставки и расчеты теперь происходят через фактора. Переводы средств могут осуществляться на расчетный счет продавца в банке-факторе.

Чаще всего за заключением договора факторинга обращается продавец.

С помощью фактора компании рассчитывают компенсировать потери от задержек выплат покупателя, развивая при этом сотрудничество с ним на условиях отсрочки платежа.

Но иногда за факторинговым обслуживанием обращается покупатель. В этом случае финансируется процедура покупки оптовых партий товара, а сам вид факторинга именуется реверсивным или закупочным.

Видео — что такое факторинг:

Система банковского факторинга

Факторинговое финансирование осуществляется в том случае, если между продавцом и дебитором существует договоренность, закрепленная в договоре поставки, об отсрочке платежа сроком до 180 (иногда до 240 суток) с момента поставки.

В этом случае банк выплачивает продавцу средства в сумме до 90% от стоимости всех товаров по товарной накладной, а дебитор, в свою очередь, всю сумму долга переводит на факторинговый счет в банке.

Банк, получив перевод, взимает комиссию за обслуживание, за обработку данных по накладным, проценты по сумме финансирования за фактическое количество дней использования кредитных средств. После этого из суммы поступления гасится основной долг по финансированию, а остаток средств (если он есть) переводится продавцу.

Банк осуществляет финансирование сделок по факторингу в несколько этапов:

  • оценка платежеспособности покупателей и продавцов по внутрибанковской нормативной документации;
  • подписание договора о факторинговом обслуживании, а также сопутствующей документации (договоров банковского счета, поручительств и т.д.);
  • рассылка покупателям (дебиторам) уведомлений о необходимости перечисления средств на специализированный счет, открываемый в банке на имя продавца;
  • прием от продавца товарных накладных и счетов-фактур по отгруженным партиям товара, оценка договора поставки и соответствия его условиям накладной, внесение поставок в базу данных;
  • перевод суммы финансирования на счет продавца, внутрибанковский учет объема требований и выплат;
  • отслеживание просроченных поставок (то есть тех, по которым отсрочка платежа уже закончилась, а оплата от дебитора не поступила), иногда в этом случае клиент может подтвердить в письменном виде закрытие данной поставки, и регрессное требование выдвинуто не будет;
  • прием входящих платежей от дебитора, их разнесение по поставкам, учет выплаченных процентов и возврат излишне уплаченных средств клиенту.

Факторинговая компания

Не столь важно, кто осуществляет финансирование – банк или факторинговая компания. Основное отличие банка от компании-фактора – стандарты работы.

Если банк может параллельно оказывать различные услуги по сопровождению счетов, осуществлять переводы между счетами клиента и дебитора, то факторинговая компания  — оказывать широкий спектр услуг по страхованию платежей, их сопровождению, отслеживанию поставок (в том числе за рубеж) и др.

Факторинговая компания, параллельно с финансированием, проводит полное сопровождение дебиторской задолженности, участвует в решении спорных вопросов с дебиторами.

Использование в малом бизнесе

Сегмент МСБ – один из самых чувствительных к недостатку денежных средств ввиду низкой капитализации и недостатка собственного капитала. Именно поэтому факторинг особенно востребован в малом бизнесе, как альтернатива банковскому кредитованию и дополнительная гарантия надежности сделок.

Основные достоинства факторинга для этого сегмента бизнеса:

  • доступность кредитных средств;
  • отсутствие или минимальный размер дополнительных платежей и комиссий;
  • возможность ускорить обороты денежных средств, получая тем самым дополнительную прибыль;
  • минимизация рисков от налаживания отношений с новыми покупателями;
  • возможность гибко изменять политику действий на рынке, привлечения клиентов на выгодных и удобных условиях отсрочки платежа.

Плюсы и минусы

Даже в условиях кризиса банки постоянно развивают перечень кредитных продуктов для бизнеса, позволяя предпринимателям с минимальными издержками использовать заемные средства для развития.

Многие из этих предложений слишком дороги или недоступны для небольших компаний.

Факторинг помогает использовать кредитные средства с максимальной пользой и минимальной переплатой.

Однако, и этот продукт имеет свои недостатки:

  • достаточно высокая цена – около 15-20% годовых;
  • необходимость предоставления информации о дебиторах;
  • ограниченность финансового потока объемами продаж;
  • в факторинге используются только поставки, расчет по которым идет в безналичной форме.

Положительных сторон факторинга гораздо больше:

  • отсутствие залога;
  • возможность передать контроль за дебиторкой третьему лицу; банки и факторинговые компании учитывают на своих счетах все поставки, даже те, финансирование по которым не осуществляется;
  • крупные факторы создают специальный пользовательский интерфейс для своей программы, позволяя клиенту самостоятельно отслеживать любые изменения в дебиторской задолженности;
  • факторинговое финансирование не считается кредитными средствами и не влияют на ключевые показатели баланса компании;
  • банки не предъявляют строгих условий к платежеспособности поставщика;
  • при заключении договора на факторинг без регресса, риски неплатежа от дебитора несет фактор, бизнесу же гарантированны своевременные поступления на счет;
  • сокращение кассовых разрывов позволяет планировать финансовые потоки более эффективно.

Факторинг, пример расчета

Рассмотрим простейший пример:

Продавец поставил покупателю 1 января товар на общую сумму 100 000 рублей. Банк финансирует 90% от суммы поставки. Ставка – 15% годовых, дополнительные платежи – комиссия за обработку счета-фактуры в размере 50 рублей за штуку. Отсрочка платежа – 180 дней. Дебитор расплатился 21 января.

После обработки счета-фактуры компания получит от банка: 100 000*0,9=90 000 рублей.

Комиссия за использование факторинговых средств составит:

(100000*0,9*0,15)/365*20=739,73 рублей

Итоговая переплата по поставке: 739,73+50=789,73 рублей.

После того, как дебитор перечислит в банк долг, фактор вернет на счет продавцу:

100 000 – 90 000 – 739,73 – 50 = 9260,27 рублей.

Ставки по факторингу достаточно высоки. Однако, возможность использовать средства от клиента уже сегодня, не дожидаясь оплаты в конце срока отсрочки, с лихвой компенсируют небольшую переплату за короткий срок использования средств фактора.

Видео — что такое факторинг простым языком:

Источник: http://delatdelo.com/spravochnik/terminy/faktoring-chto-eto-takoe-i-primer-rascheta.html

Факторинг: что это простыми словами? Договор, виды

В современных условиях развитие бизнес-процессов невозможно представить без дополнительного вливания денежных средств. Все чаще компании и предприниматели прибегают к таким финансовым услугам, как кредитование или факторинг.

Если с первым понятием все ясно, то со вторым сталкиваются значительно реже. Постараемся объяснить простыми словами, что же такое факторинг.

Понятие факторинга

Этот термин появился в нашем финансовом словаре в начале 1990 годов, когда в России резко увеличилась деловая активность и у бизнеса возникла необходимость в получении ресурсов для дальнейшего расширения.

Понятие «факторинг» происходит от английского слова factor, означающего «комиссионер» или «посредник».

В этом процессе задействовано три стороны:

  • Кредитор – им выступает поставщик товара, производитель либо подрядная организация, выполняющая работы;
  • дебитор (должник) – это потребитель услуги или покупатель товара;
  • фактор – посредник, обладающий достаточными возможностями, чтобы финансировать сделку между кредитором-поставщиком и дебитором-покупателем. Его роль берут на себя банки либо факторинговые компании.

Взаимоотношения между тремя участниками происходят следующим образом.

Поставщик хочет реализовать услугу (товар) покупателю, который не имеет возможности произвести оплату сразу же.

Однако кредитор очень заинтересован в оборотных средствах и не может ждать. Чтобы разрешить ситуацию, они обращаются к фактору. Он на время отсрочки платежа, за вознаграждение, предоставляет поставщику нужную сумму, которую потом взимает с покупателя.

Таким образом, все трое получают обоюдную выгоду: кредитор – своевременную оплату, дебитор – возможность оплачивать товар в удобное время, фактор – доход в виде процента от сделки.

Что такое факторинг, видео:

Схема факторинга

Для более ясного понимания функционирования всего механизма его можно описать следующей схемой:

  1. Компания-поставщик (кредитор) отгружает в адрес покупателя (дебитора) свою продукцию, который просит отсрочить платеж на удобный для него срок.
  2. По договору факторинга финансовое учреждение (посредник, фактор) переводит поставщику сумму, равную 80-90% от общей стоимости товара.
  3. По истечении прописанного срока дебитор гасит долг за товар не кредитору, а банку. Тот, в свою очередь, перечисляет поставщику остальные 10-20% суммы, удерживая комиссию.

Договор факторинга:

Образец договора факторинга

Пример расчета комиссии

Рассмотрим принцип расчета комиссии фактора на примере.

Исходные данные: Продавец поставляет продукцию на сумму 1 000 000 рублей. Факторинговая компания финансирует 80% от дебиторской задолженности по ставке 15% годовых и комиссии 1,5%. Дебитор расплачивается через 30 дней.

Расходы по займу составят:

Стоимость = 1 000 000 х (0,8 х 0,15 х (30/365) + 0,015) = 24 862 рублей.

Таким образом, Продавец получает сначала 800 000 рублей, через тридцать дней фактор переводит ему остальные 200 000 – 24 862 = 175 138 рублей. Размеры комиссий факторинговых компаний зависят от рисков, которые они на себя принимают (в среднем до 2%).

Виды факторинга

1. Факторинг с регрессом – финансовая услуга в классическом ее понимании, пользующаяся наибольшим спросом. Фактор перечисляет клиенту (поставщику) около 90% долга дебитора (покупателя).

В случае если по истечении срока заемщик отказывается платить, т.е. наступает регресс, фактор имеет право требовать данную сумму именно от поставщика. Здесь клиент несет риски невозврата средств покупателем.

Что касается факторинговой компании, то ее риск минимальный. Такой способ взаиморасчетов удобно использовать в работе с постоянными и проверенными клиентами, чтобы избежать в дальнейшем длительных судебных проволочек.

2. Факторинг без регресса – применяется реже. Разница факторинга с регрессом и без регресса в том, что фактор самостоятельно требует от дебитора-покупателя сумму долга.

Эта услуга сопровождается для банка повышенными рисками и стоит гораздо дороже. Он рекомендован при сотрудничестве с новыми покупателями.

3. По географическому принципу факторинг разделяется на внутренний и внешний. Внутренний подразумевает пребывание всех трех участников процесса в одной стране.

Международный факторинг (внешний) предполагает подписание контракта между контрагентами из различных государств.  При этом в процессе могут быть задействованы два фактора-посредника – один на стороне покупателя, другой представляет интересы продавца.

Это более сложный вид, так как договор должен учитывать валютные колебания, расхождения в законодательствах обеих стран, таможенную составляющую и прочее.

4. Реверсивный факторинг имеет другое название – закупочный. Его инициатором выступает дебитор (покупатель), который преследует основную цель – увеличить отсрочку платежа как можно больше и по более приемлемой схеме, чем того требует продавец.

Данный вид также может предусматривать получение финансирования в стопроцентном объеме. Возможно и распределение в равных долях стоимости услуг фактора между кредитором и дебитором.

5. Открытый факторинг – это когда должник извещается об участии в сделке третьей стороны, и о том, что платежи нужно перенаправлять фактору. Обратным ему является закрытый факторинг, при котором покупатель не знает о посреднике.

Факторинг с регрессом, видео:

Ассоциация факторинговых компаний

АФК в России была создана с целью объединения участников рынка, предоставляющих данные услуги. Это не коммерческая и негосударственная организация, основные принципы которой:

  • Открытость и равноправие для всех членов, при этом не имеет значения их масштаб и модель ведения бизнеса.
  • Совместное решение общих задач и объединение для этого ресурсов участников Ассоциации.
  • Максимально возможный сервис для членов.

Среди участников Ассоциации числятся: МДМ Банк, ВТБ факторинг, Промсвязьбанк, Альфа Банк, Лайф Факторинг, Росбанк, Сбербанк Факторинг, Московский кредитный банк, UniCredit Bank, Финансовая корпорация «Открытие», НФК, Банк Зенит, Металлинвестбанк, Clever,  Глобэкс, ОФК «Менеджмент».

Организация находится в Москве по адресу: 1-ый Кожевнический пер., д. 10, стр. 2, офис 4. Телефон приемной: +7(495)728-13-77. Электронная почта: info@asfact.ru. Интернет-сайт: asfact.ru.

Преимущества факторинга и его недостатки

Как и всякий другой финансовый инструмент, он имеет положительные и негативные стороны.

Овердрафт: что это простыми словами? — здесь больше полезной информации.

К недостаткам относятся следующие моменты: высокая стоимость обслуживания, безналичная форма оплаты, необходимость предоставлять данные о дебиторе.

Однако положительных сторон все же больше:

Вас заинтересует эта статья — Как правильно написать расписку о получении денежных средств?

  1. Факторинг для малого и среднего бизнеса – отличная возможность использовать деньги, вырученные за продукцию, уже сегодня, повышая тем самым оборачиваемость средств организации и с лихвой компенсируя плату за услугу.
  2. Нет необходимости оформлять залог. Факторинговые компании не предъявляют строгих требований, касающихся платежеспособности клиента.
  3. Возможность делегирования функции контроля за дебиторкой третьей стороне. В случае без регрессного факторинга, риски принимает банк, а бизнес своевременно получает деньги на дальнейшее развитие.
  4. Факторинговые средства не считаются кредитными, соответственно не оказывают влияния на ключевые показатели баланса предприятия.
  5. Крупные посреднические компании могут предоставлять клиентам доступ к программам для самостоятельного отслеживания изменений по дебиторке.

Сравнение факторинга с другими инструментами

Факторинг и форфейтинг

Форфейтинг – еще один вид финансирования, который характеризуется выкупом у поставщика задолженности покупателя. Разница между двумя инструментами следующая:

  • Максимальный срок действия факторинга 180 дней. Форфейтинговая операция может длиться несколько лет.
  • Что касается отношения к рискам, то при форфейтинге они целиком и полностью лежат на финансовом агенте (форфейтере). Фактор же частично перекладывает ответственность на своего клиента.
  • При факторинге поставщик получает 80-90% стоимости товара, при форфейтинге – все 100%.
  • Продажа фактором своих активов другим лицам не допускается, форфейтер же имеет возможность передать свое обязательство кому-нибудь еще.

Факторинг и цессия

Понятие цессии (другими словами, продажа долга) также связано с процессом делегирования прав по взиманию задолженности, но с существенными различиями.

К примеру, поставщик (кредитор) сам имеет долги и расплачивается обязательствами своего должника, в качестве которых могут выступать права на различную собственность (долги, имущество).

Соответственно, если цель факторинговой услуги сводится к предоставлению финансирования, то контракт по цессии предполагает передачу именно прав на долг, причем в сделке могут участвовать и физические лица. При цессии никаких дополнительных услуг больше не предусматривается.

Источник: https://CashGain.ru/faktoring-chto-eto-prostymi-slovami.html

Факторинг — что это простыми словами? Виды факторинга :

В экономической литературе часто встречаются незнакомые слова. Например, факторинг, что это и как понимать этот термин знает не каждый. А это понятие известно еще с 17 века. Факторинг, что это простыми словами, какими функциями обладает, на какие виды его разделяют, расскажет эта статья. Для начала определимся с понятием.

Факторинг — что это?

Один из видов торгово-комиссионных действий, сочетающий в себе кредитование клиента с уступкой поставщика непогашенной платежки (за поставленный товар или же оказанную услугу) и право требовать расчета по ним. В итоге – этот комплекс услуг предусматривает в себе получение денег согласно платежной квитанции, а также кредитование и определенный гарант от кредитного и валютного риска.

Виды факторинга

  1. Внешний факторинг.
  2. Внутренний факторинг.
  3. Факторинг с регрессом.
  4. Факторинг без регресса.
  5. Открытый факторинг.
  6. Закрытый факторинг.

Внешний и внутренний

В первом случае фактор и сам клиент выступают агентами разных стран. В процессе обслуживания данного вида применяют схему косвенного факторинга – обязанности между компаниями распределяют равномерно.

При этом поставщик-продавец берет на себя процесс организации и финансировании экспортной поставки, а покупатель отвечает за исполнение всех возможных кредитных рисков и непосредственную инкассацию долга по дебиту.

При внутреннем факторинге все участники отношений, согласно договорам купли–продажи, а также сам фактор, зарегистрированы в одной стране.

С регрессом и без регресса

Так, в первом случае, сторона, не получившая деньги от покупателя, может в течение определенного срока истребовать их с поставщика. Тут же факторинговая компания обязуется взять на себя все ликвидные риски, а обязательства, связанные с займом, будут оставаться на самом поставщике.

При безрегрессовом виде сам риск невыплат от дебитора в полном объеме переходит к факторинговой компании, и как показывает статистика, во многих странах практикуется именно данная схема. Управление факторингом в данном отношении несколько проще.

Открытый и закрытый

В первом случае потенциальный покупатель извещен о том, что в процессе совершения сделки купли–продажи принимает участие лицо – фактор, и средства поступают на его счет, реализовывая обязательство в соответствии с договором поставок.

При закрытом факторинге дебитор не ставится в известность об уступке. Оплаты производится непосредственно поставщику, который переадресовывает ее в актив фактора. Мировая практика показывает, что данные виды факторинга без регресса в большинстве случаях открытые, а с регрессом, могут быть как закрытые, так и открытые формы.

Функции факторинга. Финансирование

Все виды факторинга осуществляют такую функцию, как обеспечение финансовых средств поставщику за продукцию в день ее поставки или же в иной день, прописанный в договоре. Говоря проще – продукция, которая поступает от поставщика, идет с отсрочкой платежа.

Такая функция финансирования при факторинге имеет и свои преимущества, а именно:

  • сам поставщик не возмещает выплаченную сумму, поскольку расходы фактора возмещаются из платежей фактического покупателя;
  • процесс финансирования длится в течение того срока, в который поставщик реализует поставку своей продукции;
  • финансирование будет увеличено в разы, в связи с ростом и увеличением объема продаж.

Описываемая функция, в соответствии с факторингом, освобождает самого поставщика от проблемы, где взять оборотный капитал, и это проходит без соответствующего роста кредитной задолженности.

Наравне с этим финансирование в рамках факторинга выходи несколько дешевле, нежели заем и факторинг. Пример, который прописан выше, носит более целевой характер, нежели кредит.

В этом случае компания платит процент только за фактический промежуток времени, в течение которого использует финансы.

В этом аспекте с уверенностью можно отметить: факторинг, что это простыми словами, разновидность финансирования с залогом, которая напрямую зависит от цены денежных претензий, уступаемых факторинговой компании, а именно от величины задолженности покупателя поставщику.

Эта уступка покупается фактором, но не используется как залог, и потому в этих отношениях идет смена собственника. Такая особенность особо актуальна для стран с переходной экономикой и несовершенной нормативно-правовой базой.

Законы о банкротстве юридических лиц не кодифицированы, обеспечение на уровне права сделок не развито надлежащим образом, а торговые нормативы не работают в полном объеме.

Когда сам поставщик обанкротился, факторинговая компания не теряет свои финансы, поскольку право требования к дебитору поставщика переходит к ней самой, и не изымается в случае активации процедуры банкротства.

Отвечая на вопрос «факторинг, что это?» можно отметить эту категорию как финансирование в конкретных пределах. Это более выгодная процедура по сравнению со стандартным кредитованием.

Так, риск невозврата денежных сумм в этом случае лежит на самом покупателе, а кредитоспособность поставщика уже не так важна по сравнению с покупателем.

Именно поэтому применение факторинга так популярно, когда покупателем клиента выступает крупная компания как на уровне внутренних, так и иностранных форм собственности.

Административное управление дебиторской задолженностью

Факторинг, наравне со всеми преимуществами, позволяет избавиться от рутинной работы – нет необходимости составлять отчеты и напоминать обо всех платежах своим дебиторам. В большинстве своем факторинговая компания, по требованию поставщика, предоставляет полный отчет по всей имеющейся задолженности по дебиту, плюс данные о поступлениях от поставщика и всех платежах каждого покупателя.

Также при беззалоговой форме именно фактор будет брать на себя обязательства по взысканию долга с дебитора. Это особо актуально для маленьких компаний, которые не располагают большим ресурсом в отношении инкассации, при этом существенно экономя трудовые и материальные фонды.

Оценка платежеспособности конкретного покупателя

В частности, в странах и государствах, в которых кредитное бюро не столь хорошо развито, как хотелось бы, эта функция не очень популярна. Если говорить о странах с переходной экономикой – тут сама факторинговая компания будет играть роль кредитного бюро, вбирая в себя все данные о дисциплине конкретного плательщика или же конкретной компании.

Наравне с этим, именно факторинговые компании способны применять всевозможные методики оценки способности потенциального покупателя платить по долгам.

Принятие кредитного риска

Страхование рисков, которые напрямую связаны с поставкой конкретного объема товаров и при отсрочке платежа. Здесь существует риск неполучения отплаты от самого покупателя в оговоренный срок, по этой причине у самого продавца начинаются проблемы с нехваткой финансовых средств для расчета с его же поставщиками.

Если говорить о том, факторинг, что это в отношении его же преимуществ, тут достаточно отметить, что представленный механизм важен для юридических лиц, доступ которых к заемным средствам достаточно ограничен. В этом отношении на первый план встают его преимуществ, а именно:

  1. Факторинг не требует внесения залога в его исконном понимании и потому доступен именно малым и средним предприятиям, которые только стартуют в той или иной сфере деятельности.
  2. При факторинге имеет место 100% целевое использование денег, в то время как в соответствии со стандартными процедурами, компания имеет неснижаемый остаток по счету. В этом отношении итог такого действия – заемщик платит по займу больше, нежели это определено формально ставкой. При факторинге данная ситуация не имеет места.
  3. Именно факторинг помогает сэкономить на прибыли. Так, согласно новому закону о налогообложении, сам налог взимается «по факту реализации». Говоря проще, с части фактической отгрузки того или иного товара. При этом, если компания дает покупателю отсрочку по платежам, финансовые средства за поставленный товар поступают несколько позже. Фактически получается, что обязанность по уплате налога на имеющуюся прибыль возникает несколько раньше, нежели поступают деньги от реализации продукта. Факторинг является той мерой, которая позволяет избежать такого разногласия в операциях.

Субъекты, которые чаще всего являются сторонами факторинга

  • Быстро развивающиеся предприятия.
  • Компании без залогового обеспечения.
  • Компании, большая часть дебиторской задолженности которых находится в активах.
  • Предприятия, специализирующиеся на сезонных услугах и продукции.
  • Компании, специализирующиеся на реализации больших проектов, и для которых срок платежа играет большую роль.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-faktoring-chto-eto-prostymi-slovami-vidy-faktoringa.html

Финансовый факторинг?

Существует много определений понятия факторинг. Самое простое, законодательно закрепленное в ГК РФ, – это «финансирование под уступку денежного требования».

На данный момент рынок факторинга в России растет, появляется все больше факторинговых компаний, многие банки открывают факторинговые отделения и начинают оказывать услуги факторинга, однако ситуация усложняется тем, что в ГК РФ до сих пор нет четкого законодательного урегулирования факторинговых операций.

Тем не менее, по итогам 2012 года, оборот факторинга в России составил 1,4 триллиона рублей.
Давайте попробуем разобраться с понятием финансового факторинга более подробно и оценить его преимущества на конкретных примерах.

2. Виды факторинга

До сих пор в открытых источниках встречается такое определение, как «факторинг дебиторской задолженности», ведь изначально существовал лишь один вид факторинга – факторинг с правом регресса. Однако, подстраиваясь под требования рынка, факторинг получал все большие разновидности, и теперь многие факторинговые компании могут предложить своим клиентам целую линейку продуктов.

Рассмотрим их подробнее.

  • 1) Факторинг с регрессом. Это классическая схема факторинга, используемая при продаже товаров с отсрочкой платежа. Фактор выкупает, как правило, 90% дебиторской задолженности Компании-клиента, однако по истечении срока отсрочки, наступает право регресса, т.е. Фактор имеет право запросить у Компании-клиента ранее выданное финансирование. Это одна из самых распространенных факторинговых услуг. Фактору она удобна тем, что он не несет никаких рисков, а Компании-Клиенту – тем, что она получает финансирование сразу же после отгрузки товара, избегая при этом кассовых разрывов;
  • 2) Факторинг без регресса. Данный вид факторинга в 2012 году развивался активнее всего. Этот вид факторинга также актуален для компаний, работающих с отсрочкой платежа. По сути, это покупка дебиторской задолженности. Компания-клиент может отгружать продукцию на условиях отсрочки платежа, при этом получая от Фактора финансирование сразу же после отгрузки товара и полностью, исключая при этом риски неплатежей и возникновение кассовых разрывов. Стоит отметить, что это самый дорогой вид факторинга для Компании-Клиента, т.к. Фактор несет достаточно серьезные рынки. Далеко не все факторинговые компании предлагают в своей продуктовой линейке факторинг без регресса, а если и предлагают, то накладывают серьезные ограничения по отраслям, обороту компании, времени существования на рынке, а также проводят серьезную проверку как самой Компании-Клиента, так и ее дебиторов;
  • 3) Поручительство за Покупателей. Этот вид факторинга аналогичен страхованию кредитных рисков. Фактор выдает Компании-Клиенту поручительство на случай неплатежа любого из дебиторов. При этом финансирование выплачивается лишь при возникновении просроченной дебиторской задолженности. Для Компании-Клиента это удобно тем, что можно минимизировать риски неплатежей даже при работе с новыми клиентами, например, используя данный продукт, открывать свои представительства и работать с клиентами из других регионов. Для Фактора же эта услуга хороша тем, что имеет высокую добавленную стоимость, и при этом случаи, когда действительно приходится выплачивать финансирование, крайне редки;
  • 4) Финансирование закупок, Закупочный или Реверсивный факторинг (все определения абсолютно равнозначны).В данном виде факторинга клиентом Фактора становится не компания, производящая или реализующая товары, а ее дебитор. Данная схема часто применяется, если компания-дистрибьютор отказывается работать на условиях отсрочки платежа, а у ее дебиторов не хватает свободных средств, чтобы закупить товар в необходимом объеме. Это работает таким образом: Компания-дисторибьютор отгружает товар Дебитору, при этом финансирование данной закупки производит Фактор, а компания-дебитор получает необходимую отсрочку платежа, за время которой может реализовать товар уже своим покупателям, и уже после этого рассчитаться с Фактором;
  • 5) Международный факторинг. Может быть импортным и экспортным. Также делится на факторинг с регрессом и без регресса. При этом схемы факторинга с регрессом и без права регресса реализуются аналогично внутреннему факторингу, отличие лишь в том, что в сделке принимают участие уже 2 Фактора, и сама сделка ведется уже не в рублях, а в любом иностранной валюте. Для того, чтобы участвовать в операциях международного факторинга, Фактор должен являться членом международных факторинговых ассоциаций FCA и IFG. Соответственно, далеко не все российские Факторы могут оказывать подобную услугу;
  • 6) Открытый или закрытый факторинг. Данное понятие может быть применимо к любому из вышеперечисленных разновидностей факторинга (за исключением международного). При открытом факторинге дебитор подписывает с Компанией-Клиентом Фактора специальное соглашение о работе по факторингу и выплачивает финансирование на расчетный счет Фактора. При закрытом факторинге дебитор может не знать о наличии договора факторингового обслуживания.Это основные виды факторинга, реализуемые в России. Некоторые факторинговые компании пытаются разрабатывать локальные продукты. Однако, они настолько мало распространены, что не имеет смысла уделять им отдельное внимание.

3. Пример факторинга

Рассмотрим работу по факторингу на конкретном примере.
Предположим, что компания А. занимается производством строительных материалов. Рынок высококонкурентен, а значит, предоставление отсрочки платежа будет очевидным конкурентным преимуществом.

К тому же компания А. хочет реализовывать свой товар через федеральные сети строительных гипермаркетов, которые в принципе работают исключительно по отсрочке платежа. Однако предоставление отсрочки несет за собой кассовые разрывы и компании А. просто не хватает оборотных средств.

Здесь в помощь компании А. и приходит факторинг. Причем решить задачи компании А. может классический факторинг с регрессом.

Компания А. заключает с факторинговой компанией Ф. договор факторингового обслуживания с финансированием в 100% и отсрочкой платежа на 60 дней.
Компания А. реализует свой товар с данной отсрочкой, при этом получая 100% финансирование от Фактора сразу же после отгрузки товара, а с Фактором рассчитывается тогда, когда заплатят дебиторы.

4. Факторинг и форфейтинг

Учитывая то, что тема факторинга до сих пор вызывает некоторые сложности (иногда путают понятия факторинг и лизинг или даже кредитование), сравним его с таким финансовым продуктом, как форфейтинг.

Оба финансовых инструмента применимы лишь для рынка международных операций. И факторинг и форфейтинг возникают при работе с отсрочкой платежа.
Сущность форфейтинга в том, что Компания, работающая со своими дебиторами на условиях отсрочки платежа, может потребовать от них вексель или долговую расписку. Вексель при этом является некой гарантией платежа со стороны дебиторов.

Как правило, форфейтинг применяется при отсрочке платежа до 10 лет, в то время как максимальная отсрочка по факторингу – 180 дней.
Суммы сделок по форфейтингу значительно выше, чем по факторингу, поэтому обязательно запрашивается гарантия третьего лица.

Еще одно отличие в том, что Фактор может воспользоваться правом регресса (при использовании продукта факторинг с регрессом), а форфейтер в любом случае принимает все риски неоплат на себя.

Так или иначе, обе схемы имеют место быть, в зависимости от потребностей компании.

Преимущества факторинга перед другими финансовыми инструментами может быть только в том случае, если он полностью отвечает стоящим перед компанией задачами.

Самое же главное преимущество перед такими услугами, как, например, кредит, страхование или лизинг все же в том, что факторинг – это не просто финансирование компании, это целый комплекс услуг по управлению дебиторской задолженностью (работа коллекторов, андеррайтеров и кредитных специалистов).

Много интересной и полезной информации вложено в информационное руководство по созданию и развитию собственного бизнеса: “Как открыть успешный магазин”?

А вы знаете как добиться успехов в бизнесе благодаря опыту успешных предпринимателей? Читайте:

5. Лидеры рынка факторинга и тенденции развития факторинга в России

Лидерами рынка факторинга в России являются:

  • ВТБ-факторинг – 24% рынка;
  • Промсвязьбанк – 18% рынка;
  • Альфа-банк – 11% рынка;
  • Банк Петрокоммерц – 8% рынка;
  • Национальная Факторинговая Компания – 5% рынка.

Данные Факторы предоставляют практически всю продуктовую линейку факторинга, имеют большой штат специалистов и значительный клиентский портфель.

Вместе с тем, на рынке существует множество мелких компаний, которые определяют себя, как факторинговые, но фактически выдают обычные кредиты.

Возможно, существование таких компаний и делает понятие факторинга и банка факторинга в России достаточно размытым.

За 2012 году рынок факторинга вырос на 63%. В 2013 году специалисты прогнозируют рост объема факторинговых услуг еще на 40-50%, но при этом темп роста несколько замедлится.

При этом темпы рынка во многом будут определяться действиями компаний-новичков.

Уже сейчас конкуренцию среди банков, оказывающих услуги факторинга и факторинговых компаний оценивают в 3,9 балла по пятибалльной шкале, и к 2013 году эта цифра еще увеличится.

Несмотря на то, что по итогам 1 квартала 2013 года наблюдается некоторая стагнация на рынке, ожидается, что по итогам 2013 года объем факторинговых операций достигнет 2-х триллионов рублей.

Тем не менее, рынок факторинга в целом в России еще только формируется, потенциал его весьма высок.

ВИДЕО В ТЕМУ: “Что такое факторинг”?

Источник: http://www.russtartup.ru/kak-sozdat-svoj-biznes/businessfinancing/chto-takoe-faktoring.html

Факторинг — это… Что такое Факторинг?

Факторинг – финансовая услуга специализированной компании или банка. В общем виде факторинг используется так: поставщик продает товар покупателю, не требуя за него немедленной оплаты. За покупателя этого товара продавцу платит специализированная факторинговая компания или банк, после чего получает долг с покупателя товара.

Таким образом, продавец имеет возможность, заключив факторинговый договор, продать товар с отсрочкой платежа, обычно до 180 дней, и при этом получить оплату с некоторым дисконтом (скидкой) от факторинговой компании или банка сразу, переуступив ей право требования долга за поставленную продукцию.

Компания или банк, предоставляющая факторинговые услуги, в договоре именуется фактором. Покупатель товара или услуги – должником, или дебитором, а продавец – кредитором.

Как правило, факторинговая компания готова оплатить до 90% суммы задолженности сразу. Остальные 10% за вычетом комиссии выплачиваются тогда, когда дебитор погасит свою задолженность. Размер комиссии зависит от длительности отсрочки платежа и риска неоплаты задолженности.

Факторинговая схема дает ряд преимуществ как поставщику, так и покупателю при совершении сделки. Фактически это краткосрочный кредит продавцу, который может получить деньги сразу, не дожидаясь оплаты товаров или услуг.

В зависимости от действий при неоплате товара или услуги покупателем выделяют два вида факторинга: с регрессом и без регресса.

По взаимоотношениям с покупателем факторинг бывает открытый, когда покупатель уведомляется о переуступке требований к нему, и закрытый, когда его в известность не ставят.

По наступлению срока платежа факторинг подразделяется на реальный, если денежное требование уже существует на момент подписания договора, и консенсуальный, когда денежное требование возникнет в будущем.

В России операции по факторингу регулируются главой 43 Гражданского кодекса РФ «Финансирование под уступку денежного требования».

Изначально факторинг находит свое применение в международной торговле. Но в настоящее время эта услуга предлагается и на внутреннем рынке такими компаниями и банками, как «ВТБ Факторинг», Газпромбанк, Металлинвестбанк, СМП Банк, НОМОС-Банк и другие. По итогам 2010 года, например, оборот Газпромбанка по факторинговым операциям составил 18,5 млрд рублей.

Факторинг следует отличать от форфейтинга и инвойс-дискаунтинга.

Источник: https://banks.academic.ru/1854/%D0%A4%D0%B0%D0%BA%D1%82%D0%BE%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%B3

Схема факторинга и его пример | Саморазвитие, самосовершенствование, самопознание

Отечественный бизнес еще слишком мало знает «о факторинге». В западных странах с развитой экономикой эта схема уже давно стала стандартным подходом к ведению бизнеса. Простота, прозрачность и лояльное отношение к клиенту позволяет выходить участникам факторинговых схем на совершенно новый уровень обслуживания покупателей.

Суть операции заключается в том, что деньги за товар, купленный клиентом, на определенных условиях оплачивает факторинговая компания. В результате человек, посетивший магазин, получает возможность купить интересующую его вещь, даже имея незначительную часть средств от общей суммы стоимости товара.

Виды факторинга

  • Факторинг плюс финансирование. В этом случае поставщик товара соглашается на переуступку фактору (предприятие, которое выкупает задолженность покупателя товара) права получения платежа от покупателя. В большинстве случаев сумма, полученная от фактора, составляет от 80 до 90% стоимости реализованной продукции.
  • Факторинг минус финансирование. Работа по этой схеме предполагает инкассирование дебиторских счетов клиента фирмой-посредником.
  • Факторинг открытого типа – в данной ситуации должник ставится в известность об участии в расчетах компании, предоставляющей услуги факторинга.

В свою очередь конфиденциальный факторинг вообще не предполагает уведомление клиента о переуступке прав поставщиком в пользу посредника.

Факторинг, предполагающий право на регресс, означает, что по истечению не более чем 90 дней посредник оплачивает все долговые издержки в пользу поставщика товара или услуги.

Если же право на регресс предоставляется, фактор перенаправляет неоплаченные счета в адрес клиента (поставщика товара) с требованием осуществить погашение.

Простая и понятная  схема факторинга

  1. Осуществляется поставка товара по схеме с отсрочкой платежа.
  2. Дебиторская задолженность по конкретной поставке уступается в пользу поставщика услуги факторинга.
  3. Поставщик товара (услуги) получает средства за свою продажу в размере 80-90% от суммы заказа.

  4. В большинстве случаев факторинговая компания взымает задолженность с покупателя и берет на себя возможные риски, связанные с неплатежеспособностью дебитора (клиента, купившего товар).
  5. На основании счета-фактуры покупатель оплачивает товар.

  6. Факторинговая компания переводит остаток задолженности в пользу продавца за вычетом комиссии за предоставленную услугу.

    Существуют магазины и компании, средний чек которых значительно превышает среднюю заработную плату в регионе присутствия.

    Таким образом, большинство потенциальных клиентов, реально заинтересованных в покупке, должны накопить, изыскать, аккумулировать определенную сумму средств, необходимую для приобретения нужной вещи. Речь может идти о покупке автомобиля, мебели, цифровой или бытовой техники, оплате образовательных услуг и тому подобных вещах.

    Факторинговая фирма решает проблему платежеспособности клиента, что очень удобно для поставщика товара, который сразу получает большую часть полагающейся суммы и может продолжать использовать вырученные деньги, а не ждать, пока клиент полностью рассчитается за покупку.

Пример факторинга

Клиент приобретает товар, стоимостью 6000 рублей. Воспользовавшись услугой факторинга, он сможет осуществить четыре платежа по 1500 рублей без каких-либо переплат.

Поставщик моментально получает более 5000 рублей, а оставшуюся сумму фактор-посредник переводит после окончательного расчета с лицом, купившим товар.

Покупателю такая схема представляется особенно выгодной, поскольку помимо отсутствия переплат тот же товар в течение четырех месяцев может подрожать и будет стоить уже 7000 рублей.

Что получит ваша компания от факторинга?

Факторинг оказывает мощное влияние на рост уровня продаж, увеличивает сумму среднего чека и дает клиенту больше свободы. Раньше у покупателя было только два варианта. Заплатить всю сумму сразу или обратиться в банк за получением займа.

Благодаря новой услуге у человека появляется третий вариант, позволяющий купить товар на условиях рассрочки, заплатив при этом одну десятую стоимости товара.

Основное удобство заключается в том, что вся процедура проходит в буквальном смысле, не отходя от кассы.

Внедряйте новые технологии в своем бизнесе. Удачи Вам и Успехов!

Запись имеет метки: виды факторинга, пример факторинга, схемы факторинга

Источник: http://evgeniyafirsova.ru/biznes/sxema-faktoringa-i-ego-primer.html

Факторинг — что это такое простыми словами : виды и схема

Факторинг - что это такое простыми словами : виды и схема

При ведении современного бизнеса трудно обходиться без финансирования со стороны. В этом деле широкую известность приобрело кредитование, но не потерял своей актуальности и факторинг. В отличие от привычного кредитования этот вид услуг направлен на финансирование не инвестиционной деятельности, а предприятий бизнеса.

Это позволяет покупателям выполнять бесперебойные поставки даже в периоды недостатка средств на текущих счетах, а продавцам иметь защиту от неплатежей и получать реальные деньги еще до сбыта их продукции конечному покупателю.
Разобраться подробнее в преимуществах данного вида услуг финансирования поможет наша статья.

Определение

Факторинг — что это простыми словами? Под этим термином подразумевается совокупность финансовых услуг направленных на уступку или передачу текущей дебиторской задолженности кредитному учреждению или ФК.

Проще говоря, это разновидность кредитования под различные выполненные услуги, а также полученную продукцию, которая подразумевает, что предприятие, реализующее товары получает собственные средства, минуя покупателя от специального агентства еще до окончания срока отсрочки. Взысканием задолженности полностью занимается компания-фактор.

Сущность факторинга

Что такое факторинг? Он позволяет всем сторонам той или иной сделки при минимальных рисках сохранять свои интересы.

Поставщик имеет возможность получать оперативно собственные средства, покупатель, не имея проблем заниматься реализацией продукции, а фактор зарабатывать определенный процент комиссии.

В отличие от общепринятого кредитования процентные ставки по факторингу немного ниже, а сроки гибче.

Основные преимущества, получаемые поставщиком:

  • отсутствие риска неплатежа;
  • экономия и оптимизация финансовых показателей;
  • упрощенная структура баланса;
  • несложный процесс получения дополнительных средств, не требующий поручительства и залога.

Факторинг позволяет покупателям выполнять бесперебойные поставки даже в периоды недостатка средств на текущих счетах, а продавцам иметь защиту от неплатежей и получать реальные деньги еще до сбыта их продукции конечному покупателю.

Виды факторинга

Наиболее часто встречаются следующие виды, которые можно поделить по некоторым принципам.

Регрессный факторинг это весьма популярная и дешевая финансовая услуга, предусматривающая кредитование поставщика на сумму определенной дебиторской задолженности.

Возврат финансирования осуществляет поставщик, если поставка по разным причинам не оплачивается покупателем.

Факторинг с регрессом представляет значительно меньший риск для кредитного учреждения, чем без регресса, поэтому продавцу после поставки выплачивается больший процент.

Факторинг без регресса – это финансирование поставок, предусматривающее отсрочку платежа, где в качестве гаранта оплаты в полном объеме выступает компания-фактор, пристально изучающая платежеспособность дебитора. Она все риски, даже если дебитор не в состоянии погасить сумму задолженности полностью берет под свою ответственность.

Открытый. Этот вид финансирования предусматривает осуществление сделки при участии третьего лица – фирмы-фактора, на счета которой будут осуществляться платежи покупателем. Об этом его информируют заранее.

Закрытый – данный вид действует на основе двухстороннего договора и не предусматривает предоставление информации должнику о том, что участником сделки является финансовый агент в лице ФК. Этот вид обслуживания обходится значительно дороже по сравнению с открытым факторингом.

Внутренний предусматривает сделку, при которой все стороны считаются резидентами одного государства.

Реверсивный факторинг простыми словами это один из вариантов кредитования, где главным инициатором обслуживания выступает покупатель, что позволяет ему получить отсрочку при уплате за товар. При этом в выгодных условиях находится и вторая сторона сделки.

Сущность факторинга заключается в том, что он позволяет всем сторонам той или иной сделки при минимальных рисках сохранять свои интересы.

Международный факторинг

Обеспечивает комплексное обслуживание и проведение расчетов кредитными учреждениями или специальными компаниями, которые выступают в качестве финансового агента.

Они оказывают услуги фирмам, работающим с покупателями с отсрочкой платежа.

Он актуален при долгосрочных внешнеэкономических сделках, где покупатель и поставщик выступают в роли резидентов разных государств.

В международной практике известны следующие виды факторинга: однофакторная и двухфакторная модель.

Наиболее популярной и оптимальной в международной практике считается двухфакторная модель, обеспечивающая максимально быстрый процесс финансирования благодаря участию в нем двух фактор компаний.

Эта модель обладает важным преимуществом, которое заключается в том, что риски разделяются между факторами, находящимися в разных государствах.

Этот вид выгоден, когда субъекты международного факторинга обладают разной государственностью и им приходится сталкиваться со значительными различиями правого поля.

Схема факторинга

Отличительной особенностью является то, что ее участниками выступают 3 стороны, что не предусмотрено при проведении других финансовых операций:

  1. Поставщик, предоставляющий услуги и поставку товаров, являющийся непосредственно клиентом фактора.
  2. Факторинговое агентство, то есть посредник, принимающий на себя дебиторскую задолженность и обеспечивающий деньгами продавца. Его называют фактором.
  3. Покупатель.

Классическая схема

Поставщик осуществляет отгрузку продукции или предоставляет услуги дебитору.
Покупатель оплачивает частично стоимость товаров и услуг, обычно в пределах 10%.

Фактор в лице банка или агентства производит оплату за покупателя оставшейся части платежа. После этого уведомляет последнего о переходе прав требования к нему по оставшемуся платежу.

Через время, предусмотренное условиями сделки, покупатель погашает фактор компании средства за оставшуюся часть платежа и вознаграждение на рассрочку.

Предмет договора факторинга

Его содержание во многом зависит от потребностей клиента и политики компании. Сторонами договора являются только поставщик и финансовый агент, в то время как участниками сделки выступают три стороны: поставщик, ФК, должник.

Что является предметом договора факторинга? Это основные условия по обслуживанию клиента, также он охватывает такие важные моменты как порядок перехода прав требования от поставщика к компании-фактору, финансирование ней поставщика.

Кроме этого к условиям данного договора также относится ответственность сторон, их права и обязанности, порядок проведения расчетов, сроки, общая сумма финансирования и предусмотренного вознаграждения.

Клиентами по договору факторинга могут быть любые коммерческие организации, которые используют его в своем предпринимательском обороте, но законом на этот счет не предусмотрено никаких специальных ограничений.

Заключение

Таким образом, сущность факторинга заключается в следующем: одна из сторон уступает свои неоплаченные долговые требования финансовому агенту – ФК или кредитному учреждению. Условия сделки подразумевают оплату 90-95% от стоимости долговых требований.

Источник: http://vashbiznesplan.ru/terminy/faktoring.html

Факторинг простыми словами. Его определение, схема и виды. Договор факторинга в России в 2015 году

Факторинг простыми словами. Его определение, схема и виды. Договор факторинга в России в 2015 году

Коротко: При поиске средств для развития производства можно рассмотреть все финансовые услуги. Факторинг позволяет получить деньги до того, как покупатель расплатится за поставку. Такая операция позволяет быстрее вернуть средства в оборот и снизить многие риски для предприятия.

Есть много вариантов, где взять средства на развитие бизнеса. Самый очевидный – оформить кредит. Однако рынок банковских услуг намного шире, и банки могут финансировать не только с помощью кредитования. Есть, например, факторинг, который будет интересен производителям и оптовым поставщикам. Эту услугу оказывают не только банки, но и другие коммерческие организации.

Определение факторинга

Факторинг—это финансирование поставок товара. Компания-поставщик отгружает продукцию и оплату за партию получает не от покупателя, а от банка. Покупатель, в свою очередь, выплачивает задолженность кредитной организации.

Участие принимают 3 стороны:

  • поставщик (кредитор);
  • покупатель (дебитор);
  • банк (фактор).

Рис. Схема работы

Как взаимодействуют стороны?

Договор с банком заключает поставщик, о его наличии он уведомляет покупателя. Порядок отгрузки и оплаты фиксируется в дополнительном соглашении, которое подписывают покупатель и продавец. После этого продавец на склад покупателя отгружает товар.

Поставщик передает в банк документы о покупке, кредитная организация перечисляет деньги на счет поставщика (в соответствии с договоренностями, платежи могут дробиться). Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии. Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.

За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки). В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

Преимущества и недостатки

Преимущества для покупателя:

  • покупка с отсрочкой платежа;
  • оплата напрямую в банк (обычно кредитная организация предоставляет несколько вариантов расчетов);
  • возможность частичной оплаты.

Преимущества для поставщика:

  • ускоренное получение денег;
  • увеличение скорости оборота;
  • банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.);
  • залог не нужен (в отличие от кредита).

Преимущества для банка:

  • получение вознаграждения за проведение операции;
  • расширение клиентской базы.

Тем не менее, есть и минусы этой процедуры. Во-первых, за оказание услуги придется платить, и сумма зависит от размера сделки. Во-вторых, чем больше участников, тем дольше решаются спорные ситуации.

Другие особенности факторинга:

  • срок отсрочки платежа, как правило, не превышает 4 месяцев;
  • не требуется переходить на РКО (рассчетно-кассовое обслуживание) в банк;
  • размер сделки не ограничен, зависит от объема продаж;
  • действует бессрочно или до даты расторжения договора между поставщиком и банком.

Виды факторинга

Существует несколько видов факторинга. Первое (главное) отличие между ними – рискованность, второе– момент возникновения денежных требований.

Услуга предполагает, что банк приобретает всю задолженность покупателя. Однако при невозможности взыскать средства с должника убытки терпит:

  • поставщик (факторинг с регрессом);
  • банк (факторинг без регресса).

Денежное требование может возникнуть:

  • в момент подписания договора (реальный);
  • в будущем (консенсуальный).

Есть также и другие классификации, зависящие от иных критериев, например, находятся ли все стороны в одной стране или расположены за пределами одного государства.

Историческая справка

Историки утверждают, что факторинг – это старейшая форма кредитования, которой не одно тысячелетие. Разумеется, в древних цивилизациях использовались несколько иные схемы, но присутствовали черты факторинговых операций. Однако сильного развития услуга тогда не получила.

Англия

Закономерный толчок к развитию случился только в 14 веке в Англии. Так появились посредники, организующие взаимодействие между производителями и конечными покупателями.

В задачу факторов входил поиск и анализ покупателей, обеспечение хранения продукции, инкассация торговой выручки. Посредники позволили удаленным предприятиям сосредоточиться на производстве, а не на поиске точек сбыта.

Они сильно помогли удаленным компаниям реализовать изготовленную продукцию. На факторах того времени полностью лежала функция поиска рынков сбыта и оценка надежности покупателей.

Рис. 1. Торговцы

Остальная Европа и США

Всплеск популярности факторинга в США произошел в 19 веке. В это время здесь образовалось множество компаний, оказывающих такую услугу. Агенты обеспечивали товарооборот между удаленными населенными пунктами и разными штатами. За вознаграждение они гарантировали оплату всех товаров.

В Европе факторинг получил развитие во второй половине 20 века с ростом популярности услуги рассрочки платежа. В это время европейцы испытывали нехватку средств, поэтому тенденция сначала продавать товар, а потом платить поставщикам стала весьма популярной.

К концу 20-го века факторинг вышел на новый уровень – международный. Теперь в одной сделке могли принимать участие стороны из разных стран. Это потребовало регламентировать процедуру, поскольку во многих государствах отсутствовали правовые предпосылки для проведения факторинговых операций. Так, в 1988 году в Оттаве была принята Конвекция УНИДРУА.

Правовое регулирование

Факторинговые сделки регулируется законодательством той страны, где они проводятся. В России это Гражданский кодекс РФ. И хотя в нем отсутствует сам термин и определение факторинга, есть упоминание о сделках с точно таким же механизмом.

Факторинг получил широкое распространение на международном уровне, и для их регулирования была принята Конвенция УНИДРУА (Оттава, 1988 г.). Россия присоединилась к ней в 2015 году. В ней подробно разъяснены общие положения и сфера применения услуги, приведены права и обязанности всех участников сделки, указаны правила уступки требований.

Рис. Международный формат

Россия сегодня

Что такое факторинг, в России узнали в 1996 году вместе с выходом первой части Гражданского кодекса. Эту схему работы с поставщиками и покупателями экспериментально внедрили и в СССР. Однако из-за отсутствия подобного опыта, командной экономики и закрытости границ схема была искажена: банки работали с просроченной задолженностью.

В России факторинг стал развиваться с 2002 года. Его объем в 2002 году составил 168 млн евро, а в 2003-м уже 485 млн евро. Однако в последние годы сократился прирост, в 2014 году он упал с 30 до 9% (хотя по прогнозам ожидали 5%). Падение вызвано сложной экономической ситуацией, следствием которой стало рост банкротств предприятий.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» в 2015 проводило опрос среди факторов, они настроены весьма скептически.

Темпы прироста в 2015

Основные проблемы факторов в 2015

Сегмент малого и среднего бизнеса

Резюме

Простыми словами, факторинг – это услуга с участием банка или другой коммерческой фирмы, при которой поставщик получает деньги за поставленный товар от кредитной организации.Позже покупатель перечисляет нужную сумму банку.

Сделка выгодна всем трем сторонам, но больше всего преимуществ получает поставщик и банк. Для покупателя существенной разницы нет, кому платить деньги.

Несмотря на временный спад, рост рынка факторинга будет продолжаться и дальше, в России эту услугу предоставляют такие компании и банки как Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ВТБ-факторинг и другие.

Источник: http://MoneyMakerFactory.ru/spravochnik/faktoring/

Что такое факторинг: виды, сущность, особенности оформления

Что такое факторинг: виды, сущность, особенности оформления

Факторинг – это относительно новая для российского рынка услуга. Бизнесмены пользуются ею для снижения рисков, связанных с поставками сырья или готовых товаров. Итак, в чем же состоит суть факторинга?

Сущность факторинга

Факторингом называются услуги, которые предоставляются предпринимателю банком или факторинговой компанией в обмен на право востребования с его клиента/партнера денег за поставленные товары.

Чтобы было понятнее, разберем один из примеров: допустим, вы отправили своему клиенту некий товар, однако в данный момент он не в состоянии оплатить покупку. Тогда вы прибегаете к помощи факторинговой компании или банка, имеющего право оказывать услуги факторинга.

Вы передаете этой организации право потребовать с клиента деньги за полученный им товар. Банк компенсирует вам 80-90% стоимости товара.

А когда ваш клиент сможет рассчитаться с банком, вы получите оставшиеся 10-20% суммы за вычетом посреднической доли (как правило, она составляет около 3%).

Таким образом, сделка заключается между тремя сторонами:

  • факторинговой компанией или банком (фактором);
  • покупателем товара (дебитором);
  • поставщиком товара (кредитором).

Если вы являетесь поставщиком, то, воспользовавшись услугой факторинга, получаете следующие возможности:

  • свести к минимуму риск неоплаты партии товара;
  • договориться с партнером (покупателем) о наиболее адекватных сроках оплаты;
  • не прекращать деятельность фирмы из-за недостатка средств из-за неоплаты отгруженного товара.

Виды факторинга

Факторинговые услуги принято классифицировать по четырем признакам:

  1. 1. По наличию финансирования.
  2. 2. По степени риска для посредника.
  3. 3. По географическому признаку.
  4. 4. По степени осведомленности сторон.

Давайте детально рассмотрим вышеперечисленные виды факторинга.

По наличию финансирования различают:

  • Факторинг с финансированием. Под ним понимают стандартный вариант трехсторонней сделки, описанной ранее.
  • Факторинг без финансирования. В данном случае фактор не обеспечивает поставщику немедленной компенсации 80-90% стоимости товара. Он перечисляет поставщику деньги не раньше, чем получит их от дебитора, и берет комиссию за свои услуги.

По степени риска для посредника факторинг бывает:

  • Без регрессии. В случае неоплаты товара покупателем убытки несет фактор. С поставщика неустойка не взимается.
  • С регрессией. Если фактору не удалось в оговоренный срок получить деньги от покупателя, он взыскивает с кредитора ранее перечисленные ему средства.

По географическому признаку выделяют два вида факторинга:

  • Внутренний. Все стороны, участвующие в сделке, находятся в одной стране.
  • Внешний. Покупатель и поставщик находятся в разных государствах.

По степени осведомленности сторон принято различать:

  • Факторинг открытый, при котором дебитор осведомлен о факте переуступки прав. В этом случае он совершает платежи в пользу банка.
  • Факторинг конфиденциальный, при котором дебитор не уведомляется о переуступке. Он перечисляет средства кредитору, а тот в свою очередь – банку.

Как оформляется факторинговая сделка

Подготовительные мероприятия и изучение информации. До заключения сделки фактор осуществляет ряд подготовительных мероприятий. Вначале представитель банка (факторинговой организации) проводит беседу с поставщиком, затем собирает и анализирует информацию и оценивает возможный риск.

Он должен быть уверен в том, что покупатель действительно сможет оплатить отгруженный товар. Кроме того, ему необходимо проверить, не было ли в биографии покупателя фактов нарушения обязательств по договору.

Только после того, как фактор проанализирует все сведения о покупателе и поставщике, он принимает решение о возможности заключения сделки.

Оформление сделки. Если фактор соглашается на сделку, поставщик должен предоставить ему пакет необходимых документов, относящихся как к самой компании, так и к партии отгруженного товара. Фактор проверяет документы. Если они в порядке, стороны переходят к заключению договора.

Такой договор – не что иное, как финансирование под уступку требования, согласно 43-ей главе ГК РФ.

Договор предусматривает обязательное наличие пунктов, посвященных:

  • его предмету;
  • описанию предоставляемых услуг;
  • вознаграждению;
  • срокам, которые отводятся покупателю на оплату товара;
  • срокам, которые отводятся посреднику на перечисление средств кредитору;
  • санкциям, предусмотренным за неисполнение договора какой-либо стороной;
  • действиям при форс-мажоре;
  • правам, обязанностям и ответственности всех сторон.

Важные моменты

В России факторинг пока еще недостаточно распространен. Если вам необходима эта услуга, обращайтесь только к хорошо зарекомендовавшим себя, опытным факторам.

Банки и специальные организации, занимающиеся факторингом, предлагают своим клиентам и другие услуги, такие как:

  • бухгалтерский учет;
  • кредитование;
  • страхование.

Небольшие и средние компании, вынужденные работать на условиях отсрочки платежа, постоянно испытывают необходимость в краткосрочном кредитовании. Поэтому российские банки постепенно начинают осваивать факторинг – рискованный, но прибыльный бизнес.

Рекомендуем почитать:

Документарный аккредитив – это форма безналичных расчетов, при которых банк обязуется перечислить деньги продавцу не раньше, чем тот предоставит заранее оговоренный пакет документов.

Источник: http://www.temabiz.com/terminy/chto-takoe-faktoring.html

Что такое факторинг простыми словами: с регрессом и без

Что такое факторинг простыми словами: с регрессом и без

Любой бизнесмен задумывается о том, как свести к минимуму потери от дебиторских задолженностей и защититься от возможных потерь. Самый простой и эффективный способ сделать это — факторинг.

Это гарантия того, что ваша компания будет надежно защищена от возникновения задолженностей, а ваши клиенты получат возможность получать товар даже при условии отсутствия денег на счете на текущий момент.

Понятие факторинга

Википедия говорит, что факторинг — это определенный набор услуг, благодаря которому можно эффективно управлять дебиторской задолженностью, покрывать имеющиеся риски и финансировать поставки.

Факторинг — это работа через посредника

Что такое факторинг простыми словами? Это работа через посредника, который гарантирует 100% соблюдение условий сделки. Давайте разберем, как это функционирует.

Вы постоянно покупаете один и тот же товар у поставщика мини-партиями. Денег на закупку не всегда хватает и вы берете партию в кредит, рассчитываясь за нее через пару недель. Получать кратковременные кредиты не очень выгодно, поскольку услуга овердрафт съедает порядочный процент.

А еще на это приходится тратить время, возникают задержки и простои, приходится оплачивать пеню и др. Чтобы решить этот вопрос, вы обращаетесь в факторинговую компанию как сторона, перечисляющая платежи по соответствующим договорам поставки.

После этого процесс закупки меняется: вы получаете партию товара от продавца, ее сразу же оплачивает фактор, а вы возвращаете ему деньги через оговоренный срок.

Такая схема выгодна абсолютно всем:

  1. У продавца не возникает дебиторской задолженности и он может запустить новый цикл производства товаров. Он получает деньги сразу после отгрузки, что позволяет ему снизить себестоимость и ликвидировать разрывы в производстве.
  2. Покупатель гарантированно получает товар даже в том случае, если на его счетах нет денег. Он не тратит время на поиск банка-кредитора, не переплачивает проценты и не оформляет различные страховки. Услуги факторинга обходятся намного дешевле, чем банка.
  3. Фактор получает свой небольшой процент за услуги.

Виды факторинга

Существует два вида сотрудничества:

  1. Факторинг с регрессом.
  2. Без регресса.

Факторинг с регрессом подразумевает ответственность поставщика

Первый вариант означает, что факторинговая компания может возвратить требования по уплате производителю или продавцу. То есть если вы приобрели товар, но вовремя не оплатили его, то долг возвращает продавец. Дальнейшие взаимоотношения между вами и поставщиком компании уже не интересны — вы самостоятельно будете решать данную проблему.

Производителю выгодно такое сотрудничество, поскольку он убирает дебиторскую задолженность как класс и предлагает своим клиентам покупать товар в небольшую рассрочку без всякого кредитования.

Может быть и обратная ситуация — к услугам фактора прибегает именно покупатель. В этом случае услуга называется реверсивный факторинг.

Источник: http://101biznesplan.ru/spravochnik-predprinimatelya/terminy-i-ponyatiya/faktoring-chto-eto-prostymi-slovami.html

Что такое факторинг и как это поможет вашему бизнесу процветать?

Приветствую! Дебиторская задолженность (это когда должны вам, а не наоборот) — «головная боль» тысяч российских компаний. В России дебиторские риски почти не страхуются, а споры по дебиторке редко рассматриваются в суде.

Лично я считаю, что факторинг – один из самых эффективных способов снять проблему дебиторской задолженности с повестки дня. Итак, факторинг что это, и зачем он нужен российскому бизнесу?

Что такое факторинг простыми словами?

Официальное определение факторинга вгоняет в ступор даже людей с высшим экономическим образованием. На всякий случай, я его все-таки приведу. Но очень кратко и в адаптированном виде.

Факторинг – это предоставление денег поставщику без залога взамен на переуступку денежного требования к покупателю. Такой взаимообмен происходит в момент отгрузки товара или оказания услуги.

Все равно непонятно? Попробую совсем простыми словами.

Факторинг – по-настоящему классная штука для компаний, которые работают на условиях послеоплаты или отсрочки платежа.

Вот как выглядит схема факторинга на условном примере. Компания «Зима близко» продает оптом и в мелкую розницу отопительные котлы. И после каждой отгрузки ее бухгалтерский учет фиксирует задержки по оплате. То на три дня, то на неделю, то на месяц, а то и… навсегда.

Складывается классическая ситуация: «проводки по продажам есть – денег на счету нет». Так называемые кассовые разрывы – крайне неприятная штука для любой компании. Она связывает по рукам и ногам и «замораживает» деньги из оборотного фонда. И при этом «Зима близко» должна исправно платить налоги и зарплату сотрудникам и делать кучу закупок для поддержания нормальной деятельности.

Причем здесь факторинговая компания? А она-то как раз и закрывает кассовые разрывы. За отдельную плату, разумеется.

Суть схемы. «Зима близко» заключает договор с факторинговой компанией «Стена». Теперь после каждой отгрузки отопительных котлов деньги от продажи поступают на счет «Зима близко» в тот же день! Но их перечислит не покупатель, а факторинговая компания.

Для продавца это снимает массу проблем:

  • Можно не ждать, когда зайдет оплата от покупателя. Отгрузил – получил деньги на счет. Около 90% суммы поступает в тот же день. Еще 10% придут, когда покупатель оплатит поставку или подтвердит получение товара нужного качества. Такие нюансы прописываются в договоре с факторинговой компанией
  • Компания «Зима близка» снимает с себя головную боль по «выбиванию» дебиторской задолженности. Этим теперь тоже будет заниматься «фактор». Конечно, их методы гораздо мягче, чем коллекторские. Но результаты все равно впечатляют
  • Почти полностью устраняются кассовые разрывы. На счетах «Зима близко» теперь всегда есть деньги, как минимум, на текущие расходы

Многочисленные примеры доказывают, что от услуг факторинга выигрывают все:

  1. Продавец получает оплату за отгруженные товары и оказанные услуги день в день
  2. Покупатель приобретает товар или услугу на условиях отсрочки платежа
  3. Факторинговая компания зарабатывает свою комиссию

Почему компании не могут обойтись без факторинга?

У многих возникает вопрос: зачем платить «фактору», когда можно просто продавать на условиях предоплаты или «день в день». Но не все так очевидно.

Во-первых, куча товаров и услуг требуют тестирования и проверки качества. Процесс занимает какое-то время. И только если все ок, покупатель оплачивает поставку.

Во-вторых, конкуренция на рынке высока. И одним из серьезных конкурентных преимуществ как раз и выступает отсрочка платежа. Компания-продавец стоит перед выбором: увеличить продажи, разрешив покупателям отсрочку. Или «уронить» покупательский спрос, требуя обязательной предоплаты.

В первом случае продавец рискует получить серьезные кассовые разрывы и «зависшую» дебиторскую задолженность. Во втором – вызвать падение продаж и убытки.

Плюсы и минусы факторинга

Достоинства:

  • Факторинг снимает вопрос с «заморозкой» оборотных средств. Это когда по факту товар уже отгружен, а деньги за него «зависли» у дебитора
  • У продавца появляется возможность предложить покупателю удобный график оплаты
  • Уходят почти все риски, связанные с дебиторской задолженностью. Договор факторинга частично страхует от риска неплатежа
  • В отличие от кредита, факторинг не требует оформления залога
  • «Фактор» проводит инкассацию задолженности дебитора
  • Факторинговые услуги обходятся дешевле, чем краткосрочные банковские займы и кредитные линии

Недостатки:

  • Услуга бесполезна при высокой ритмичности оплат и отгрузок
  • Стоимость факторинга может достигать 10% суммы реализации
  • В России рынок пока еще не слишком развит и незащищен на законодательном уровне

Факторинг глазами самого «фактора»

Давайте разберем, что такое факторинг глазами самого «фактора».

Оценка потенциального клиента

Особое внимание «фактор» уделяет финансовому состоянию дебиторов. Ведь его основные риски – неоплата уже отгруженных товаров и оказанных услуг. Информацию о дебиторах предоставляет поставщик. А потом служба безопасности факторинговой компании проверяет их достоверность.

Заключение факторинговой сделки

Если результаты оценки «фактора» устраивают, он соглашается обслуживать дебиторку поставщика (полностью или какую-то часть).

Что прописывается в договоре?

  • Условия финансирования
  • Схема передачи прав на дебиторку
  • Порядок расчетов и стоимость услуг «фактора»

Отдельные виды факторинга предусматривают страхование риска неоплаты со стороны покупателя.

Контроль исполнения договора

После подписания договора представители «фактора» продолжают «держать руку на пульсе»:

  • Анализируют, как участники сделки исполняют свои обязательства
  • Контролируют, чтобы активы соответствовали требованиям в договоре факторинга
  • Время от времени переоценивают и клиента, и его дебиторов. Это особенно актуально для проблемных секторов национальной экономики

Как выбрать факторинговую компанию?

Если торговый оборот Вашей компании невелик, документы в банке будут рассматривать очень долго. К слову, факторинг предлагает не только Сбербанк, но и другие крупные банки. Там понимают, что много заработать на «мелочевке» не получится. И отношение к мелким клиентам будет соответствующее. В этом смысле работать с небольшими факторинговыми компаниями гораздо удобней.

Обратить внимание нужно на два момента: отсутствие или наличие комиссии за просрочку платежа покупателем и размер комиссии самого фактора.

  • Изучите отзывы о «факторах» в Сети

На специализированных форумах можно узнать кучу полезной информации. Например, условия в разных компаниях, комиссии и «подводные камни» сотрудничества.

Краткое резюме

Услуги «фактора» позволяют убить сразу двух зайцев: и деньги за отгрузку получать вовремя, и радовать покупателей отсрочкой платежа. В России к факторингу часто прибегают мелкие компании, когда продают товары и услуги крупным корпорациям.

А Вы используете в бизнесе услуги факторинговых компаний?

Источник: http://capitalgains.ru/biznes/faktoring-chto-eto.html

ФАКТОРИНГ. ЧТО ЭТО ПРОСТЫМИ СЛОВАМИ

ФАКТОРИНГ. ЧТО ЭТО ПРОСТЫМИ СЛОВАМИ

7 нояб. 2014, 00:27

Если вы владелец бизнеса, то «факторинг» (иногда говорят «факторинговый кредит») может помочь вам снизить риски, связанные с поставкой сырья или готовой продукции. Что это за услуга и как ее правильно использовать?

Финансовый факторинг – услуги, которые банк или факторинговая компания оказывает вам в обмен на право востребовать с вашего компаньона деньги за отгруженную готовую продукцию или материалы.

Если говорить о том, что это «факторинг» простыми словами, то схема следующая. Вы отгрузили своему партнеру партию товара, но рассчитаться с вами прямо сейчас он не может. Вы обращаетесь в факторинговую компанию или банк, оказывающий подобные услуги.

Цель – передать право востребовать с получателя средства за отгруженный товар или продукцию. Факторинговая компания взамен предлагает вам 80-90% от стоимости перевезенной партии товара.

После того, как получатель расплатился с банком (факторинговой компанией), вам переводятся оставшиеся 10-20% за вычетом комиссии посредника (в среднем – от 0,5% до 3% от стоимости сделки).

Участниками подобной сделки выступают:

  • факторинговая компания или банк – фактор;
  • покупатель продукции — дебитор;
  • поставщик товара – кредитор.

Для вас факторинг дает возможность:

  • не останавливать деятельность компании из-за задержек с оплатой;
  • снизить риски неоплаты отгруженной продукции/товара;
  • предложить дебиторам (покупателям) лояльные сроки оплаты товара.

Применяется четыре классификации факторинговых услуг.

По способу финансирования существует:

  • факторинг с финансированием – «классический» вариант сделки (факторинг, пример которого был приведен выше);
  • факторинг без финансирования – частный случай факторингового договора. Вам денежные средства фактор не перечисляет. Смысл услуги – получить от покупателя средства и перечислить их вам за вычетом комиссии.

В зависимости от степени риска выделяют:

  • регрессивный факторинг – если фактор через определенное договором факторинга время не получит с покупателя денежные средства, то он имеет право взыскать с вас ранее перечисленную вам сумму;
  • безрегрессивный факторинг – если покупатель не заплатит по счету, то убытки понесет сам фактор. С вас неустойка взиматься не будет.

По географическому принципу существует:

  • внутренний факторинг – все участники сделки находятся в пределах одного государства;
  • внешний (международный) факторинг – вы и ваш покупатель находитесь на территории разных стран.

В зависимости от уровня осведомленности участников выделяют:

  • закрытый факторинг – покупатель не знает о перекупке прав требования оплаты за отгруженную партию. Дебитор продолжает перечислять вам деньги, а вы самостоятельно переводите средства фактору.
  • открытый факторинг – получатель продукции о переуступке прав знает, его платежи совершаются в пользу банка или факторинговой компании.

Подготовка и сбор информации

Как и кредит, факторинг требует обширной подготовительной работы. Принятие решения о сделки происходит в три этапа:

  • собеседование с вами;
  • сбор и анализ информации;
  • оценка возможного риска.

Фактору необходимо убедиться, что у вашего покупателя есть реальная возможность оплатить выставленный счет, а в его деятельности не было случаев серьезного нарушения обязательств. После анализа полученной информации происходит оценка риска сделки и принимается решение о ее заключении.

Документарное оформление факторинговой сделки

Если фактором было принято решение заключить сделку, то вам необходимо собрать пакет требуемых документов. Обязательно предоставление бумаг как на саму компанию, так и на отгруженную продукцию. Если после проверки документов у фактора нет замечаний, то можно переходить к подписанию договора факторинга.

По своей сути, договор факторинга является финансированием под уступку требования. Это понятие закреплено в 43-ей главе Гражданского кодекса РФ.

В договоре на факторинговое обслуживание обязательно должно быть отображено:

  • предмет договора;
  • перечень и описание услуг фактора;
  • размер вознаграждения фактора за оказываемые услуги;
  • срок, в течение которого фактор должен выплатить дебитору средства;
  • время, за которое дебитор должен рассчитаться за поставленный товар;
  • права, ответственности и обязанности участвующих сторон;
  • возможные штрафные санкции для всех сторон договора за его ненадлежащее исполнение;
  • действия в форс-мажорных обстоятельствах.
  • Российский факторинг – сравнительно молодой финансовый инструмент. Если вы решили воспользоваться его услугами, то выбирайте факторов с опытом ведения таких сделок. Среди банков это «Промсвязьбанк», Банк «НФК», «Петрокоммерц» и «Альфа-Банк», среди специализирующихся на факторинге компаний – «Русская факторинговая компания», «Кольцо Урала», «НФК» и ФК «Лайф».
  • В России есть регулятор, который способен помочь в решении конфликтных ситуаций или оказать консультационные услуги – «АФК» («Ассоциация факторинговых компаний»).
  • Своим клиентам многие факторинговые компании помимо основных услуг предлагают также страхование, ведение бухгалтерского учета и кредитование под залог товара.

Читайте также

Источник: https://cbkg.ru/articles/faktoring__chto_jeto_prostymi_slovami.html

Что такое факторинг?

Окт
29

Факторинг – это разновидность торгового кредитования, которая заключается в передаче третьему лицу задолженности дебитора перед компанией-поставщиком услуг или товаров.

В бизнес-литературе существует немало подобных формулировок, точно определяющих понятие этого вида финансовой деятельности.

Но все же для уяснения того, что такое факторинг, необходим перевод экономической терминологии на «человеческий язык».

Простыми словами факторинг — это трехсторонняя сделка, в которой между кредитором и должником выступает посредник. Обычно эта схема применяется в предпринимательской сфере.

К примеру, приобретающая товар или услуги сторона желает получить небольшую отсрочку для оплаты – неделю или десять дней.

Поставщик не против предоставить эту отсрочку, но при большом финансовом обороте даже эти десять дней влияют на товарооборот.

А если все клиенты захотят отгружать товар, расплачиваясь лишь через какое-то время? А вдруг с фирмой-клиентом случится какая-то неожиданность и она не сможет вернуть долг? Раздавая кредиты направо и налево, недолго и обанкротиться.

И тогда на сцене появляется фирма-фактор, удовлетворяющая нужды обеих сторон: покупатель получает свою отсрочку, а продавец – быстрые деньги, составляющие большую часть суммы задолженности.

Факторинговая компания берет комиссию, имея прибыль с каждой операции.

Естественно, предварительно рассчитывается платежеспособность и надежность дебитора, поскольку подобное сотрудничество зачастую становится постоянным.

Иногда фактор выкупает уже существующую задолженность – например, если должник не успевает рассчитаться вовремя или продавцу срочно понадобились деньги.

Эти операции производят банки и специальные факторинговые компании или фирмы. Они предоставляют своим клиентам и другие услуги – бухучет, инкассацию, страхование.

Немного истории

Слово «факторинг» пришло к нам из английского языка, наиболее к нему подходит понятие «посредничество». Различные исследователи развития экономики относят появление факторинга к разным временам – начиная с Вавилонского царства и оканчивая 19-м веком. Одна из самых распространенных версий гласит, что стартовой точкой можно считать основание в 17-м веке британского «Дома факторов».

Бурный рост факторинговых компаний припадает на конец 19-го столетия, когда началось стремительное развитие частного бизнеса в США. Тем не менее, традиции и правила факторинга в современном понимании этого явления устоялись лишь к 1950-м годам. Для России это довольно молодая сфера финансовой деятельности.

Первые попытки внедрения факторов на тогда еще советский рынок относятся к 1989 году. Правда, в то время выкупались только просроченные задолженности, и спектр предоставляемых услуг был очень мал.

Но в 2000-х годах у российского факторинга открылось второе дыхание, и он начал постепенно завоевывать финансовый рынок.

Виды факторинга

Существуют различные формы факторинговых сделок, которые зависят от количества участников, возможности возмещения убытков и других нюансов.

  1. С регрессом и без регресса. Выкупая право на все суммы задолженности дебитора, компания-фактор может внести пункт о возмещении продавцом средств в случае, если должник не сможет рассчитаться. Это называется факторинг с регрессом. Если же факторинговая компания берет все риски на себя и не намерена требовать возмещения убытков, то это сделка без регресса.
  2. Закрытый и открытый. При закрытых сделках кредитор не обязан уведомлять дебитора о продаже прав на получение долговых средств, в процессе участвует только две стороны. Это выглядит так: покупатель оформляет у поставщика рассрочку, поставщик перепродает долговые обязательства фирме-фактору и получает деньги в установленном договором объеме (до 95 процентов от общей суммы заема). Когда покупатель рассчитывается с поставщиком, последний передает фактору всю сумму задолженности и получает оставшиеся проценты за вычетом комиссии. В случае открытого сотрудничества в сделке задействованы все три стороны. Дебитор получает у поставщика продукцию и погашает задолженность напрямую фирме-фактору.
  3. Прямой и взаимный. Прямым называется факторинг в котором участвует только один посредник. Взаимный (двухфакторный) – при участии двух фирм-факторов – обычно производится при зарубежных операциях, где посредник действует в своей стране от лица зарубежной факторинговой компании.
  4. Реальный и консенсуальный. Реальные факторинговые сделки заключаются на момент уже имеющейся задолженности, а консенсуальные касаются будущих операций.

Чем факторинг отличается от кредитования?

Можно было бы сказать, что факторинг – это и есть кредит, но дело в том что эти услуги, обладая сходной сутью, отличаются во многих деталях.

В первую очередь факторы занимаются финансированием текущей деятельности своих клиентов, обеспечивая рассрочку небольших сумм на малый промежуток времени, не больше полугода. Кредитование является скорее инвестиционным инструментом и рассчитано на большой временной период – иногда на 10 или 20 лет.

Кроме того, продавец обычно получает не всю сумму, а лишь ее большую часть, оговоренную с посредником. Остаток средств будет переведен на его счет лишь после того, как дебитор полностью рассчитается. В кредитовании же клиент получает всю сумму сразу. Также в факторинге (в отличие от кредита) не нужен залог.

При факторинговых сделках нужны только счет-фактура и накладная, в то время как для оформления кредита потребуется куда больше документов. При кредитовании получатель и должник – одно лицо; в факторинге деньги получает одна фирма, а выплачивает долг – другая.

Зачем факторинг нужен предприятиям?

Факторинг – это хорошее подспорье в бизнесе, поскольку позволяет практически полностью сократить проволочки, связанные с оплатой товаров и услуг в рассрочку. Ведь в современном мире нужно действовать быстро. Для этого и существуют факторы – они обеспечивают бесперебойную циркуляцию товара и финансов, но при этом помогают клиентам получить необходимую отсрочку платежа.

Правда, в России довольно велик комиссионный процент – 15-20% от полученной суммы, поэтому факторинг нельзя назвать панацеей от всех проблем. Покупателю придется выбирать между существенной переплатой и немедленным внесением денег за полученный товар. Но, тем не менее, эта услуга помогает развивать свой бизнес и наращивать товарооборот.

Факторинговая система будет полезна для тех, кто решил выйти на новый уровень и нуждается в одноразовом финансовом шлюзе, для открытия новых торговых точек или расширения производства, для решения финансовых трудностей, связанных с непредвиденными накладками.

В общем, факторинг – это удобный бизнес-инструмент, который при правильном использовании может сослужить отличную службу своим клиентам.

Источник: http://constructorus.ru/finansy/chto-takoe-faktoring.html

Что такое факторинг: самый простой и понятный разбор понятия + полезное видео

Факторинг — это финансовая услуга, относящаяся к торговому кредитованию. Она позволяет поставщику товаров или услуг получить за них оплату сразу и без отсрочек. Суть услуги заключается в передаче факторинговой компании дебиторской задолженности покупателя товара или потребителя услуг.

Чтобы было проще понять схему факторинга, рассмотрим два небольших примера.

  1. Консалтинговая фирма оказала услуги другой компании: проконсультировала нужных лиц, разработала планы и стратегии — то есть полностью выполнила условия договора по консалтингу. По условиям, оплата за оказанные услуги производится в течение 10 дней. Это может быть неудобно или долго для консалтинговой фирмы. Тогда фактор берёт на себя долг дебитора и отдаёт его поставщику услуг (консалтинговой фирме).
  2. Поставщик оптом отгрузил покупателю товар с отсрочкой платежа. Факторинговая фирма почти сразу отдаёт дебиторский долг покупателя, от чего продавец быстро получает свои деньги за отгруженный товар.

Соответственно потом дебитор (покупатель товара или потребитель услуг) отдаёт долг фактору и выплачивает от 5% до 30% от суммы.

Стоит отметить, что факторинговые компании покрывают не 100% дебиторской задолженности, а большую часть — до 90-95%.

Чтобы окончательно закрепить полученную информацию, рекомендуем к просмотру видео ниже, где на примерах просто и понятно рассматривается суть и задачи факторинга.

Зачем нужен факторинг бизнесу в сфере торговли или услуг

Факторинг нужен для того, чтобы поставщик мог практически сразу и без отсрочек платежа получить оплату за поставленный товар или оказанную услугу. А покупатель мог быстро погасить свой дебиторский долг перед поставщиком, тем самым зарекомендовав себя надёжным клиентом.

Такая услуга помогает дебитору решить вопрос с выплатой долга при возникновении форс-мажорных обстоятельств. Проще прибегнуть к факторингу, чем взять краткосрочный кредит, который не всегда просто получить — банки часто отказывают малым предприятиям и бизнесам в займах.

Преимущества и недостатки факторинга, о которых нужно знать

Преимущества Недостатки
Не требует залога. Дополнительные затраты на выплату комиссий факторинговой компании.
Факторинг страхует от риска неоплаты дебиторской задолженности. Нецелесообразность использования факторинга при больших, быстрых и постоянных отгрузках товара оптом.
Гарантирует безостановочный оборот денежных средств. Налоговые обязательства наступают раньше поступления денег — по факту отгрузки.
Снижает все возможные риски, связанные с дебиторской задолженностью. Покрывается не 100% дебиторской задолженности.
Позволяет выбрать удобный график оплаты для дебитора.

«Факторинг — это комплекс услуг, связанных с финансированием, покрытием риска, вытекающего из предоставления товарного кредита, а также с востребованием дебиторской задолженности.

Как правило, производители сталкиваются с тем, что продовольственные сети хотят получать товар на условиях отсрочки платежа или товарного кредита. Потому что для розничной торговли удобнее выполнять свои обязательства перед поставщиками после того, как они продадут этот товар конечному потребителю.

Поставщики, как правило, идут навстречу торговым организациям, но они сами испытывают определённые неудобства, связанные с тем, что для его предоставления необходимо задействовать дополнительные объёмы оборотного капитала, вынимать средства из оборота для предоставления товарного кредита.

Так вот для того чтобы этот фактор, связанный с неудобством предоставления товарного кредита для поставщика, нивелировать, существует такой финансовый механизм как факторинг, который позволяет поставщику получить большую часть денежных средств сразу после осуществления поставки, не дожидаясь платежа от розничной торговой точки после истечения срока отсрочки платежа».

Роман Огоньков — председатель правления банка «Национальная факторинговая компания».

Источник: https://bizbe.biz/base/term/104-chto-takoe-faktoring.html

Что такое факторинг простыми словами

Что такое факторинг простыми словами

Современные финансовые компании предлагают массу интересных вариантов кредитования представителей малого и среднего бизнеса. Но именно факторинг считается одним из самых популярных.

Если говорить простыми словами, то это комплекс услуг по финансированию и оценке качества сделок, а также контролю поставок и оплат. Факторинг – это кредитование под уже отгруженную продукцию. В любых торговых отношениях принимает участие две стороны – продавец и покупатель.

Часто они работают друг с другом на постоянной основе. Продавец осуществляет стабильные поставки нужных товаров и получает за это денежные средства.

Факторинговые услуги – это финансирование подобных проектов. Если компания периодически получает определенную продукцию, ее необходимо оплачивать. Для предоставления небольших или крупных займов и существуют факторинговые компании. Суть мероприятия заключается в перечислении денежных средств на счет торговой компании вместо покупателя.

Особенности и виды

Компании-поставщики должны быть заинтересованы в появлении посредников, перечисляющих нужные суммы за проданный товар, в установленные сроки. Использование факторинговых услуг – это дополнительная гарантия того, что за отгрузку товара будет выплачена вся сумма вне зависимости от материального благополучия потребителя.

Грамотный факторинг включает в себя:

  • Финансирование поставок и страхование рисков просрочки платежей.
  • Учет состояния дебиторской задолженности. Это информационная форма обслуживания.
  • Административное управление задолженностями.

Каждый продавец при заключении сделки получает такие преимущества от факторингового обслуживания, как дополнительная гарантия бесперебойного осуществления поставок в установленные сроки.

Существуют разные виды факторинга. Стоит рассмотреть их, чтобы лучше разбираться в данном понятии. В большинстве случаев специализированные компании предлагают сделки без уведомления. В этом случае сам поставщик не знает о существовании банка-фактора, поскольку просто получает одну и ту же денежную сумму от покупателя, не догадываясь о наличии посредников.

Регрессный факторинг – осуществление возврата требований по выплате необходимых денежных средств продавцу. Если оплату за поставки оборудования или другой продукции покупатель не производит своевременно, их возвращает факторинговая компания. При этом банком такие кредитные отношения уже не регламентируются.

Нередко за заключением договора факторинга обращается сам продавец.

С помощью специализированной компании-фактора это юридическое лицо рассчитывает на финансовые компенсации задолженности клиента и эффективное развитие своего бизнеса даже при задержках в перечислении денежных средств.

Но в некоторых ситуациях и сам покупатель нуждается в закупочном факторинге, суть которого состоит в финансировании закупок крупных партий товара. В таком случае на счет клиента перечисляется полная сумма, необходимая для приобретения продукции.

Еще одна форма кредитования – это факторинг без регресса. Сущность этой процедуры заключается не только в финансировании, но и полноценной защите от недобросовестных потребителей. Все риски просрочки ложатся «на плечи» сотрудников факторинговых организаций, которые предлагают следующие услуги:

  • Учет состояния дебиторской задолженности.
  • Финансирование поставок в размере 85-90 процентов.
  • Работу с дебиторами по своевременной оплате без задержек.

Работают ли банки по описанным схемам?

На вопрос о том, что такое факторинг в банке невозможно ответить сразу и односложно.

Подобное финансирование возможно лишь в том случае, если в соглашении о поставках прописано о предоставлении покупателю отсрочки на 180-240 суток с момента поставки.

В подобной ситуации банковская компания переводит на счет продавца до 90 процентов стоимости поставляемой продукции. А дебитор выплачивает эту денежную сумму безналичным расчетом непосредственно факторинговой компании.

После получения перевода банк взимает дополнительную комиссию за обслуживание и обработку данных. Затем из этой суммы происходит погашение основного долга, а остаток перечисляется торговой компании, занимающейся поставками.

Промсвязьбанк, Альфа Банка, ВТБ 24, Сбербанк – все эти компании осуществляют факторинг на определенных условиях со своими процентными ставками, сроками выплат и другими нюансами. Но сделки в любом банке проходят следующие одинаковые этапы:

  • Оценка платежеспособности продавцов и потребителей по специальной системе.
  • Подписание договора.
  • Рассылка дебиторам уведомлений о необходимости своевременно внести оплату.
  • Прием товарных накладных и счетов-фактур от продавца на рассмотрение.
  • Перечисление денег на счет торговой организации в соответствии с документацией.
  • Отслеживание просроченных поставок.

На финальной стадии банк получает установленную сумму от дебитора и возвращает излишки клиенту. Важнейшим преимуществом банковского факторингового кредитования является доступность средств и оперативность их перевода в случае необходимости.

Срочный кредит на карту — ответ в течении 1 минуты

Источник: http://kredit-2014.ru/chto-takoe-faktoring-prostymi-slovami/

Ссылка на основную публикацию